Як рахується дохід за депозитом
Калькулятор нараховує відсотки щомісяця: база × річна ставка / 12. База — це сума на вкладі в поточному місяці. Без капіталізації вона дорівнює сумі вкладу разом із поповненнями, з капіталізацією до неї додаються ще й відсотки, уже очищені від податку.
Щомісячне поповнення зараховується в кінці місяця, тож відсотки на нього нараховуються з наступного. Податок утримується з кожного нарахування, і калькулятор показує окремо, скільки нараховано, скільки утримано і скільки ти отримаєш чистими.
Банки часто рахують відсотки за фактичною кількістю днів у місяці, а не рівними частками. Тому результат у банку може трохи відрізнятися від розрахунку, але різниця зазвичай невелика. Точні умови — у твоєму договорі вкладу.
Який податок на депозит в Україні
З відсотків за депозитом в Україні утримують 23 %: 18 % податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) і 5 % військового збору. Військовий збір у розмірі 5 % діє з 1 грудня 2024 року.
Податок береться лише з відсотків, а не з суми вкладу. Банк утримує його сам у момент нарахування, тож на картку чи на вклад надходить уже чиста сума.
Через податок чиста дохідність помітно нижча за ставку в договорі: від кожної гривні відсотків тобі залишається 77 копійок. Калькулятор показує і нараховану суму, і податок, і чисту річну дохідність. Поле податку за замовчуванням дорівнює 23 %, але його можна змінити, якщо ставка податку зміниться.
Капіталізація, щомісячна виплата чи в кінці строку
Капіталізація означає, що відсотки після податку додаються до суми вкладу, і наступного місяця відсоток рахується вже на більшу базу. Це той самий складний відсоток — відсотки на відсотки. За однакової ставки і строку капіталізація дає найбільший дохід.
Якщо відсотки щомісяця переказують на картку, до бази вони не додаються: вона росте лише за рахунок поповнень. Так само, коли відсотки виплачують в кінці строку, — вони накопичуються окремо і самі нічого не заробляють. За однакової ставки ці два варіанти дають однаковий дохід, різниця лише в тому, коли гроші опиняються в тебе.
Щомісячна виплата зручна, якщо гроші потрібні регулярно. На довгому строку і високій ставці перевага капіталізації помітна, на короткому — невелика. Якщо в договорі для різних способів виплати вказано різні ставки, порахуй кожен варіант зі своєю ставкою.
Приклад розрахунку депозиту
Припустімо, ти відкриваєш вклад на 100 000 строком на 12 місяців під 14 % річних, а відсотки виплачуються в кінці строку. За весь строк банк нарахує 14 000,00. Податок з цієї суми — 3 220,00, тож чистий дохід на руки становить 10 780,00.
Якщо обрати щомісячну виплату на картку, щомісяця надходитиме 898,33 вже після податку. Разом за строк це той самий чистий дохід, просто розкладений на рівні частини.
З капіталізацією відсотки щомісяця додаються до вкладу, і чистий дохід за той самий строк був би 11 328,90. Різниця з виплатою в кінці — це заробіток на вже нарахованих відсотках. Підстав свої суму, ставку і строк у калькулятор, щоб побачити розрахунок для свого випадку.
Чи гарантує держава вклад
Вклади фізичних осіб в Україні гарантує Фонд гарантування вкладів фізичних осіб. Якщо банк виведуть з ринку, Фонд відшкодує до 600 000 грн на одного вкладника в одному банку, причому в цю суму входять і нараховані відсотки.
Перед тим як відкрити вклад, перевір, що банк — учасник Фонду. Без цього гарантія не діє.
Якщо сума вкладу разом із відсотками більша за ліміт, частина понад нього гарантією не покрита. Ліміт рахується на всі твої вклади в цьому банку разом. Калькулятор показує підсумкову суму наприкінці строку, тож легко перевірити, чи вписується вона в межі гарантії.
Гривня чи долар
Калькулятор безрозмірний: він рахує однаково для будь-якої валюти — гривні, долара чи євро. Введи суму і ставку в тій валюті, у якій відкриваєш вклад, і результат буде в ній самій.
Ставки за валютними вкладами зазвичай значно нижчі, ніж за гривневими. Податок той самий — 23 % з відсотків.
Порівнювати гривневий і валютний вклад лише за ставкою не варто: на результат у перерахунку впливає ще й зміна курсу за строк вкладу, а її калькулятор не враховує. Ставку він теж не підставляє сам — бери її з умов свого банку.